Finanzen
Erfolgsrechnung
| 2020 | CHF | 2019 | CHF |
|---|---|---|
Ertrag Leistungsauftrag BLW | 5’734’964 | 5'822’424 |
Ertrag Fördermittel BLW Absatzförderung und QuNaV (Savoir faire) | 5'570’500 | 5'875’000 |
Ertrag Fördermittel BLW DNA | 0 | 2’569 |
Ertrag Fördermittel Eigenmittel | 6’696’342 | 6'795’927 |
Ertrag aus Dienstleistungen DNA | 4’210’295 | 3'967’358 |
Ertrag aus diversen Dienstleistungen | 780’684 | 788’331 |
Erlösminderungen / Veränderung Delkredere | 13’421 | 45’822 |
Jahresbeiträge Genossenschafter | 69’000 | 69’000 |
Total Dienstleistungsertrag | 23’075’206 | 23'366’431 |
Aufwand Leistungsauftrag / Projekte | –199’960 | –353’277 |
Projektaufwand Absatzförderung und QuNaV | –11’455’849 | –11'756’686 |
Dienstleistungsaufwand DNA | –3’107’492 | –3'201’179 |
Dienstleistungsaufwand Divers | –324’594 | –50’966 |
Total Dienstleistungsaufwand | –15’087’895 | –15'362’108 |
Bruttogewinn | 7’987’311 | 8'004’323 |
Personalaufwand | –6’222’797 | –6'501’060 |
Betriebs- und Verwaltungsaufwand | –1’300’790 | –1'385’812 |
EBITDA | 463’724 | 117’451 |
Finanzergebnis | –1’282 | –2’730 |
Abschreibungen | –1’148 | –18’027 |
Betriebsergebnis vor Steuern | 461’294 | 96᾽694 |
Ausserordentlicher Ertrag | 2’547 | 5'935 |
Steuern | –102’013 | –19’550 |
Jahresgewinn | 361’828 | 83’079 |
Bilanz
| Aktiven | 31.12.2020 | CHF | 31.12.2019 | CHF |
|---|---|---|
Umlaufvermögen | 8’773’228 | 8'854’476 |
Anlagevermögen | 315 | 1’463 |
Total Aktiven | 8’773’543 | 8'855’939 |
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Passiven |
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Fremdkapital | 6’951’411 | 7'375’385 |
Eigenkapital | 1’822’132 | 1'480’554 |
Total Passiven | 8’773’543 | 8'855’939 |
Gewinnverwendung
| Verfügbarer Bilanzgewinn | 31.12.2020 | CHF | 31.12.2019 | CHF |
|---|---|---|
Jahresgewinn | 361’828 | 83’079 |
Gewinnvortrag | 776’718 | 718’043 |
Total verfügbarer Bilanzgewinn | 1’138’546 | 801’122 |
Antrag des Verwaltungsrates über die Verwendung |
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5% Verzinsung Genossenschaftskapital | 20’250 | 20’250 |
Zuweisung an gesetzliche Reserven | 12’414 | 4’154 |
Vortrag auf neue Rechnung | 1’105’882 | 776’718 |
Total Bilanzgewinn | 1’138’546 | 801’122 |
Kommentar zur Jahresrechnung 2020
Die Erfolgsrechnung
Die Erträge der Jahresrechnung 2020 wurden hauptsächlich mit Vergütungen für die Erfüllung des Leistungsauftrages, den Förderbeiträgen für «Schweizer Fleisch» sowie den Einnahmen aus dem DNA-Herkunfts-Check erzielt. Auch sind Mittel eingeflossen für die Erstellung der neuen Markt-Datenbank.
Der gesamte Dienstleistungsertrag fiel um rund 290 TCHF tiefer aus als im Vorjahr. Dies hauptsächlich, weil im Gegensatz zum Vorjahr keine QuNaV-Projekte realisiert wurden und für die Marketingkommunikation «Schweizer Fleisch» weniger Förderbeiträge beantragt und ausbezahlt wurden.
Der Dienstleistungsaufwand für diverse neue Projekte nahm gegenüber dem Vorjahr stark zu. Die Erstellung der Markt-Datenbank und des Schafmarkt-Programms sowie die Massnahmen zur Bekämpfung der Schlachtung von trächtigen Tieren und die Lancierung der Ombudsstelle Tierwohl erforderten grössere Aufwände.
Der Personalaufwand war im Vergleich zum Vorjahr deutlich tiefer, da keine Personalanlässe stattgefunden haben (Weihnachtsessen, interne Weiterbildung usw.). Dank der Vergütung von Kurzarbeitsentschädigung durch den Bund wie auch dank der Reduktion von Ferien/Überzeit während des Covid-(Teil-)Lockdowns konnten die Personalkosten gesenkt werden. Zudem trug die Coronapandemie allgemein zur Senkung der Betriebs- und Verwaltungskosten bei (z.B. Ausfall Generalversammlung, Homeoffice).
Der ausserordentliche Erfolg betrifft die Rückverteilung der CO2-Abgabe (Lenkungsabgabe des Bundes).
Die Bilanz
Die offenen Forderungen (Debitoren) konnten weiter reduziert werden, was sich positiv auf den Bestand an flüssigen Mitteln auswirkte.
Das kurzfristige Fremdkapital nahm hauptsächlich aufgrund weniger passiver Rechnungsabgrenzung ab.
Die Bilanzsumme nahm per Stichtag gegenüber 2019 um rund 0,9% ab.
Die Vermögensstruktur innerhalb der Aktiven blieb ähnlich wie im Vorjahr. Dem Umlaufvermögen sind über 99% der Aktiven zuzuordnen.
Bei den Passiven nahm das Eigenkapital aufgrund des Jahresgewinns zu und der Eigenkapitalanteil stieg auf rund 20,8%.
Die Revisionsstelle
Die Metreba AG hat die Jahresrechnung von Proviande für das Geschäftsjahr 2020 geprüft und mit dem Revisionsbericht vom 1. März 2021 bestätigt.